贷款风险分类指导原则
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贷款风险分类指导原则
中国人民银行
贷款风险分类指导原则
(2001.12.24)
第一章贷款分类的目标
第一条为建立现代银行制度，改进贷款分类方法，加强银行信贷管理，提高信贷资产质量，特制定本指导原则。
第二条本指导原则所指的贷款分类，是指按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程。通过贷款分类应达到以下目标：
（一）揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款的质量；
（二）发现贷款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理中存在的问题，加强信贷管理；
（三）为判断贷款损失准备金是否充足提供依据。
第二章贷款分类的标准
第三条评估银行贷款质量，采用以风险为基础的分类方法（简称贷款风险分类法），即把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类；后三类合称为不良贷款。
第四条五类贷款的定义分别为：
正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
第五条使用贷款风险分类法对贷款质量进行分类，实际上是判断借款人及时足额归还贷款本息的可能性，考虑的主要因素包括：
（一）借款人的还款能力；
（二）借款人的还款记录；
（三）借款人的还款意愿；
（四）贷款的担保；
（五）贷款偿还的法律责任；
（六）银行的信贷管理。
借款人的还款能力是一个综合概念，包括借款人现金流量、财务状况、影响还款能力的非财务因素等。
第六条对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。
第七条需要重组的贷款应至少归为次级类；重组后的贷款（简称重组贷款）如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类。
重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款。
重组贷款若具备其他更为严重的特征，可参照本指导原则第四条和第五条作进一步的调整。
第八条对利用企业兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的借款人的贷款，至少划分为关注类。并应在依法追偿后，按实际偿还能力进行分类。
第九条分类时，应将贷款的逾期状况作为一个重要因素考虑。逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益的贷款，至少归为次级类。
第十条违反国家有关法律和法规发放的贷款应至少归为关注类。
第三章贷款分类的基本要求
第十一条贷款分类是商业银行信贷管理的重要组成部分。在贷款分类过程中，商业银行必须至少做到以下六个方面：
（一）建立健全内部控制制度，完善信贷规章、制度和办法；
（二）建立有效的信贷组织管理体制；
（三）实行审贷分离；
（四）完善信贷档案管理制度，保证贷款档案的连续和完整；
(五)改进管理信息系统，保证管理层能够及时获得有关贷款状况的重要信息；
（六）督促借款人提供真实准确的财务信息。
第十二条贷款风险分类法是对贷款分类的最低要求，也是判定商业银行贷款质量的基础。
商业银行可直接采用本指导原则第二章规定的贷款风险分类标准，也可依据本指导原则，从自身风险防范和信贷管理需要出发，制定相应的贷款分类制度。
商业银行制定的贷款分类制度应与中国人民银行采用的贷款风险分类法具有明确的对应和转换关系，并报中国人民银行备案。
第十三条对贷款分类时，不能用客户的信用评级代替对贷款的分类，信用评级只能作为贷款分类的参考因素。
第十四条如果影响借款人财务状况或贷款偿还的因素发生重大变化，应及时调整对贷款的分类。
商业银行应至少每半年对全部贷款进行一次分类。对不良贷款应严密监控，加大分析和分类的频率，根据贷款的风险状况采取相应的管理措施。
第十五条在采用以风险为基础的贷款分类方法的同时，商业银行应加强对贷款的期限管理。对逾期贷款应按中国人民银行有关规定进行统计与监测。
第十六条商业银行应制定明确的抵押、质押品管理和评估的政策和程序。对于抵押品的评估，在有市场的情况下，按市场价格定值；在没有市场的情况下，应参照同类抵押品的市场价格定值。
第十七条商业银行应制定明确的保证贷款管理政策，对此类贷款的分类应充分考虑保证合同的有效性，和保证人履行保证责任的能力。
第十八条商业银行要保证贷款分类的信贷人员和复审人员具有必要的信贷分析知识，熟悉贷款分类的基本原理。要通过培训和必要的措施保证贷款分类的质量。
第四章贷款分类的组织与实施
第十九条商业银行对贷款进行分类，应遵循内部控制原则，保证贷款分类的独立、连贯和可靠。
第二十条商业银行的内部报告制度应对贷款分类的报告关系作出明确的规定，保证管理层能及时了解贷款质量及变化情况。
第二十一条信贷人员应该全面掌握并熟悉借款人和贷款的情况，有责任把借款人和贷款的真实情况书面报告给负责分类复审的部门。
第二十二条商业银行内部审计部门应定期对贷款分类政策、程序的执行情况进行检查和评估，并将检查结果向上级行或董事会作出书面汇报。
第五章贷款分类的监督与管理
第二十三条中国人民银行通过现场检查和非现场监控两种方式对商业银行贷款质量进行监控。
第二十四条中国人民银行原则上每年对商业银行的贷款质量进行一次现场检查，包括专项检查和常规检查；对贷款质量出现重大问题的商业银行，将予以更加严格的监管。
第二十五条中国人民银行在检查商业银行贷款质量时，不仅要独立地对其贷款质量进行分类，还要对其信贷政策、信贷管理水平、贷款分类方法及分类程序和结果作出评价。
第二十六条商业银行应根据中国人民银行的要求报送贷款分类的数据。
第二十七条商业银行的贷款损失以及呆账核销情况应依据有关法规披露。
第六章附则
第二十八条本指导原则中的“贷款”系指《贷款通则》中规定的各类贷款。
第二十九条对贷款以外的各类资产，包括表外项目中的直接信用替代项目，也应根据资产的净值、债务人的偿还能力、债务人的信用评级情况和担保情况划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类合称为不良资产。
分类时，要以资产价值的安全程度为核心，具体可参照贷款风险分类的标准和要求。
第三十条商业银行应该按照谨慎会计原则,并按照财政部的有关规定和人民银行有关贷款损失准备金计提的指引，提取贷款损失准备金，核销损失贷款。
第三十一条本指导原则适用于各类商业银行。
政策性银行和经营信贷业务的其他金融机构可参照本指导原则建立各自的分类制度，但不应低于本指导原则所提出的标准和要求。
第三十二条本指导原则由中国人民银行负责解释。
第三十三条本指导原则自发布之日起施行。
哈尔滨市人民政府关于印发哈尔滨市市长公开电话工作暂行规定的通知
黑龙江省哈尔滨市人民政府
哈尔滨市人民政府关于印发哈尔滨市市长公开电话工作暂行规定的通知
哈政发〔2008〕23号
各区、县（市）人民政府，市政府各委、办、局，各有关单位：
现将《哈尔滨市市长公开电话工作暂行规定》印发给你们，请认真贯彻执行。
哈尔滨市人民政府
二〇〇八年十一月十三日
哈尔滨市市长公开电话工作暂行规定
第一章 总 则
第一条 为规范哈尔滨市市长公开电话（以下简称“市长公开电话”）工作，保证市长公开电话有序、高效运转，制定本规定。
第二条 市长公开电话“12345”是市政府设立的受理公民、法人和其他社会组织咨询、诉求、意见、建议的全国统一号码的非应急政府服务电话，实行全天24小时不间断服务。
第三条 市长公开电话工作网络由一级平台、二级平台和网络单位构成，并与市应急服务热线电话、社会服务热线电话联动。
一级平台为市长公开电话；二级平台为国家统一号码的行业公开电话（12315、12319、12333、12338、12348、12351、12358、12366、12369、96308、96310）；网络单位由各区县（市）政府、市政府相关委办局和有关企事业单位组成。
第四条 市长公开电话二级平台和网络单位的主要负责人是办理人民群众来电事项的第一责任人，要切实做好市长公开电话交办工作任务的承办工作。
第二章 职责分工
第五条 市长公开电话办公室是受市长委托，代表市政府受理、处理群众来电事项的专门机构，主要职责是：
（一）负责宣传党和政府的路线、方针、政策，解答公众咨询，提供公共信息服务；
（二）负责受理公民、法人和其他社会组织对政府工作、行政机关及其工作人员提出的投诉、意见和建议；
（三）负责受理群众在日常生活中遇到的困难和问题；
（四）负责收集和整理群众反映的社情民意，并进行综合、分析、预测和报告；
（五）负责对全市服务热线电话工作进行综合协调、监督检查、指导服务和考核考评，对服务热线电话工作人员进行业务培训；
（六）负责全市服务热线电话整合，建立和完善市长公开电话工作网络；
（七）负责承办市政府交办的其他工作事项。
第六条 市长公开电话二级平台、网络单位是市长公开电话系统的承办责任单位，主要职责是：
（一）负责承办市长公开电话交办的群众来电事项，并及时回复、反馈办理结果；
（二）负责维护市长公开电话基层工作平台和网络，畅通市长公开电话办理渠道；
（三）负责本部门、本单位市长公开电话系统数据库相关信息的更新、报送工作，确保数据库信息的准确性、规范性和权威性。
第七条 各网络单位应配备专（兼）职市长公开电话承办工作人员。对市长公开电话转办、交办的工作任务，市长公开电话二级平台和网络单位应按照工作职能权限认真办理，不得敷衍塞责、推诿扯皮、上交矛盾。
第三章 工作方式
第八条 电话交办。按照分级负责、归口办理、谁主管谁负责和依法就地解决问题的原则，将来电事项电话交办到有权作出处理决定的单位处理，由承办单位直接答复来电人，并向市长公开电话办公室反馈处理结果。
第九条 网络交办。以网络工单形式将来电事项交办有关单位处理，承办单位在规定时限内办结后，将完成的网络工单报市长公开电话办公室。
第十条 立案交办。对解决难度较大或影响面较广的问题，由市长公开电话办公室进行立案交办，承办单位要在规定时限内答复来电人，并形成结案报告报市长公开电话办公室。
第四章 工作制度
第十一条 人员值班制度。市长公开电话二级平台及各区、县（市）政府要认真做好人员值班工作，其他网络单位要建立承办事项联系机制，明确联络员和联系方式，做到全天24小时电话有人接、事情有人办，保证市长公开电话系统正常运转。
第十二条 限时办结制度。市长公开电话工作网络单位对市长公开电话交办的事项，要在规定时限内办结，其中紧急事项当日办结、一般性问题3日内办结、较难解决的复杂问题7日内办结。
第十三条 业绩考核制度。采取平时考核与年度考核相结合的方式，由市长公开电话办公室对市长公开电话工作网络单位工作情况进行考核，并定期通报考核情况。
第十四条 责任追究制度。市长公开电话工作网络单位对交办事项推托不办、敷衍塞责、弄虚作假、谎报情况或因人为因素影响工作落实，造成严重后果或不良社会影响的，将严肃追究承办单位主要领导和相关责任人的责任。
第十五条 定期通报制度。市长公开电话办公室通过召开市长公开电话工作网络单位通报会、印发情况通报等形式，向市长公开电话工作网络单位定期通报交办事项落实情况、存在问题和改进工作意见，并同时将市长公开电话办理情况上报市政府。
第十六条 安全保密制度。市长公开电话工作网络单位及其工作人员在办理市长公开电话交办事项时，要严格遵守国家保密纪律，不得泄露群众反映的意见、投诉等不宜公开的信息。
第五章 工作权限
第十七条 市长公开电话办公室作为市长公开电话工作的组织管理部门，直接对市政府负责，具有以下工作权限：
（一）直接交办。对适用政策法规清晰、办理责任明确的来电事项，市长公开电话办公室可按照规定程序直接向市长公开电话二级平台和网络单位进行交办。
（二）组织协调。对适用多项政策法规、办理责任交叉的来电事项，可由市长公开电话办公室进行协调，明确办理主体和工作任务，并组织有关市长公开电话工作网络单位共同完成。
（三）督办检查。对推诿扯皮、久拖不决的交办事项，市长公开电话办公室可以采取函件催办、现场督办、明查暗访等多种方式进行督查，确保交办事项的落实。
（四）通报批评。对推脱责任、承办不力、无故超时、久交不办的市长公开电话工作网络单位，视实际情况予以通报批评。
（五）业务指导。市长公开电话办公室对市长公开电话工作网络单位的相关业务工作进行指导，市长公开电话工作网络单位必须积极配合，自觉接受指导。
（六）直接汇报。对市长公开电话来电中涉及的紧急事项、突发事件和事关群众切身利益的重大问题，经市政府办公厅同意，可直接向市政府报告。
第六章 附 则
第十八条 本规定由市政府办公厅负责解释。
第十九条 本规定自印发之日起施行。
玉林市人民政府关于印发玉林市实施无偿献血暂行规定的通知
广西壮族自治区玉林市人民政
玉林市人民政府关于印发玉林市实施无偿献血暂行规定的通知
玉政发〔2004〕24号
各县（市）区人民政府（管委），市政府各委办局：
《玉林市实施无偿献血暂行规定》已经市人民政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。
玉林市人民政府
二OO四年四月十九日
玉林市实施无偿献血暂行规定
为确保我市各级各类医疗机构临床用血需要和安全，保障献血者和用血者身体健康，根据《中华人民共和国献血法》、《广西壮族自治区献血条例》等有关规定，结合我市实际，制定本规定。
一、市、县（市）区人民政府领导本行政区域内无偿献血工作，市、县（市）区卫生行政部门是无偿献血工作的主管部门。市人民政府设立无偿献血委员会，委员会下设献血办公室，负责我市无偿献血的组织、宣传等有关日常工作。
市献血办主要工作任务为：
（一）草拟全市无偿献血规划和年度无偿献血工作计划，并负责组织具体的实施工作；
（二）协调、督促各相关部门配合做好无偿献血工作；
（三）落实无偿献血工作必须的经费，监督无偿献血专项资金使用；
（四）负责组织全市无偿献血的宣传发动和科普教育工作；
（五）督促检查下级政府开展无偿献血工作情况。
二、市、县（市）区政府各职能部门要按各自职责协助做好无偿献血工作。卫生行政部门监督管理无偿献血工作，负责采供血机构的管理；血站严格按国家标准和技术规范采集、检测、贮存、供应血液；各级红十字会依法参与无偿献血的宣传、组织工作，组织动员会员率先献血；宣传部门应积极组织各种类型的无偿献血社会宣传活动；公安部门在采血车停放地点、献血场地等方面提供方便，做好大型献血活动的现场秩序维护工作；工、青、妇及其它社会团体做好广大工人、青年、妇女等人群无偿献血的宣传、发动和组织工作；其它各部门密切配合，充分发挥本部门在无偿献血工作中的作用。
三、提倡在本市行政区域内居住（含暂住三个月以上），年龄在18—55周岁的健康公民自愿无偿献血，各国家机关、社会团体、企业、事业单位和居民委员会应每年组织适龄公民无偿献血1—2次，也可积极动员鼓励本单位、本居住区的适龄公民个人到血站或血站设置的固定采血点、流动采血车献血。公民每次献血量为200—400毫升，献血间隔期限不少于6个月。对积极献血的公民，单位或居委会可以给予一定的奖励。
四、玉林市中心血站为本市法定采供血机构，负责本市行政区域内血液采集和临床供血。血站在《采供血机构执业许可证》核定的项目、内容和范围内开展采供血工作。经市卫生行政部门批准，血站可设立献血屋和流动采血车，为献血者提供各种安全、卫生和便利的献血条件。
五、医疗机构临床用血时，必须对血站提供的血液严格核对，严禁将不符合国家规定标准的血液用于临床。凡遇大量紧急用血，血站应在最短时间内专车送血或调剂就近血库的血液应急，如需进行就地应急采血，必须符合《广西壮族自治区献血条例》的有关规定。
六、无偿献血的血液必须用于临床，不得买卖。
七、玉林市中心血站在采供血业务活动中的所有收入属预算外资金,实行收支两条线管理,全额用于献血事业的发展, 其中国家规定的全血和手工分离成分血供应价格的上浮部分资金及单位、个人对无偿献血事业的捐助等，作为无偿献血专项资金，由玉林市中心血站设专户管理，市献血办监督使用。专项资金用于无偿献血的宣传、管理、科研、设备及无偿献血者（包括献血者的配偶和直系亲属）的还血等项目。
八、凡在本市无偿献血的公民，享受下列优惠待遇：
（一）无偿献血累计800毫升（含800亳升）以上者，临床用血时本人终身无限量免交血液采集、储存、分离、检验等费用；
（二）无偿献血累计达200毫升—800毫升（不含800毫升）者，临床用血时本人5年内（按最后一次无偿献血时间计算）无限量免交血液采集、储存、分离、检验等费用，5年后按献血量的2倍免交上述费用；
（三）无偿献血不足200毫升或参加献血后经血液检验不合格者，临床用血时本人可按献血量等量免交采集、储存、分离、检验等费用；
（四）无偿献血者的配偶和直系亲属临床用血时，自最近一次献血起5年内可按献血量的2倍免交采集、储存、分离、检验等费用，终身按献血总量等量免交上述费用。
无偿献血公民及其配偶和直系亲属临床用血后（含在外地用血），可凭医院的用血证明、发票、无偿献血证及献血者身份证，献血者和用血者关系有效证明，到市献血办按规定报销有关费用。
九、为鼓励广大公民积极参加无偿献血，按照《广西壮族自治区献血条例》和《全国无偿献血奖励办法》的规定，市人民政府、市红十字会每两年召开一次表彰大会，对符合国家无偿献血奖励标准的献血者以及在无偿献血宣传和组织工作及临床用血技术研究和推广工作中成绩显著的单位和个人进行表彰、奖励。
十、凡违反《中华人民共和国献血法》和《广西壮族自治区献血条例》规定的，由县级以上人民政府卫生行政部门依法查处，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
十一、本规定自发布之日起实行，由市
